Investir dans des groupements forestiers ou viticoles
Enraciner son patrimoine
En 2010 les fondateurs de France Valley réalisent l’acquisition d’une forêt, avec un petit cercle d’investisseurs. Cette opération sera un succès financier, dans un cadre fiscal attractif. Aujourd’hui France Valley est devenue le premier investisseur forestier privé
France Valley c’est…
- Le premier investisseur forestier privé
- Le premier fonds forestier de compensation Carbone
- La seule Société de Gestion de Portefeuille agréée par l’AMF intervenant en Champagne
- Le premier investisseur en usufruit de parts de SCPI
97 forêts
Avec entre 1500 et 3500 hectares achetés chaque année, France Valley est le premier investisseur forestier privé
9 500 investisseurs
Les solutions d’investissement de France Valley sont disponibles au travers de ses 400 partenaires conseillers en gestion de patrimoine, banques privées et family offices
1,8 Mrd d’actifs gérés
Les actifs fonciers et les actifs immobiliers évalués en pleine propriété gérés par France Valley dépassent une valeur de 1,8 milliards d’euros
1er prix
France Valley est régulièrement classée en première place par les conseillers et gestion de patrimoine et la presse spécialisée dans la catégorie produits de diversification
Les conseillers en gestion de patrimoine et la presse spécialisée ont régulièrement placé France Valley en tête des classements dans la catégorie des produits de diversification patrimoniale.
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
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1er | 1er | 1er | 1er |
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3ème | 3ème | 2ème | 1er |
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pas candidaté | 1er (prix de la rédaction) | 1er (Prix des CGPI) | 1er (Prix des CGPI) |
Nos fonds forestiers ouverts aux souscriptions
Réduction d’Impôt sur les Revenus de 2022 de 25%, en contrepartie d’un risque de perte en capital sur la SA Europe et les GFI Forêts
Du fait du plafonnement européen des niches fiscales, le GFI France Valley Patrimoine n’offre plus de réduction d’IR
SA France Valley Europe
- Diversification – Décorrélation des marchés financiers
- Réduction d’Impôt sur le Revenu de 25%
- Exonération d’IFI
A partir de 1 000 €
Objectif de capitalisation de 15 M€
Objectif de 5 à 15 forêts européennes
- Risque de perte en capital
- Forêts certifiées PEFC / FSC
GFI France Valley Forêts
- Diversification – Décorrélation des marchés financiers
- Transmission de Patrimoine
- Réduction d’Impôt sur le Revenu de 25% + Exonération IFI
A partir de 30 000 €
Objectif de capitalisation de 15 M€
Objectif de 5 à 15 forêts éligibles au dispositif des transmissions (forêts françaises à ce jour)
- Risque de perte en capital
- Forêts certifiées PEFC
- VISA AMF
GFI France Valley Patrimoine
- Diversification – Décorrélation des marchés financiers
- Transmission de Patrimoine
- Exonération IFI
A partir de 30 000 €
Capitalise plus de 201 M€
Détient déjà 58 forêts détenues sur plus de 9 000 hectares
- Risque de perte en capital
- Forêts certifiées PEFC
- VISA AMF G.F.I n°19-01
Bénéficier du cadre fiscal privilégié des Groupements Forestiers
Transmission Régime « Monichon »
Le dispositif connu sous le nom d’amendement Monichon existe depuis 1930. Il permet, en contrepartie de l’engagement pris par le Groupement Forestier de gérer durablement la forêt pendant 30 ans, de bénéficier de droits de transmission (succession ou donation) à hauteur de 75% de la valeur des forêts détenues. Par ailleurs, s’agissant des parts des Groupements Forestiers de France Valley, elles ne sont pas soumises à l’IFI.
Réduction IR
Dispositif IR – PME
Le dispositif IR PME (dit « Madelin ») permet d’investir dans un Groupement Forestier et de réduire l’Impôt sur le Revenu à hauteur de 25% de l’investissement réalisé, en contrepartie d’une durée minimale de conservation de 5 ans ½ à 7 ans et d’un risque de perte en capital. L’investissement est limité à 100 000 € pour un couple et à 50 000 € pour une personne seule et par le plafonnement global des niches fiscales de 10 000 €.
Report d’imposition sur la plus-value : Régime de l’Apport-Cession
France Valley a constitué une SAS qui a pour activité l’acquisition et la gestion de forêts. Cette société permet, outre la diversification de patrimoine, de bénéficier du cadre du report d’imposition dit de l’Apport Cession fixé par l’article 150-0 B-ter du Code Général des Impôts. Cette solution s’adresse à tout actionnaire d’entreprise souhaitant ré-investir, pendant deux ans, au moins 60% du produit de sa plus-value de cession et reporter ainsi l’impôt dont il doit s’acquitter.
GFV et Foncières : l'investissement Viticole
Foncière Champenoise France Valley II
- Diversification – Décorrélation
- Réduction d’IR – Exonération IFI
A partir de 1 000 €
Dans le cadre d’une offre au public, cette Foncière acquiert de nombreuses parcelles dans toute l’appellation Champagne.
- Risque de perte en capital
- Vignerons indépendants
Foncière Champenoise France Valley I
- Diversification – Décorrélation
- Exonération IFI
- 150-0 B ter
A partir de 100 000 €
Dans le cadre d’une offre au public, cette Foncière acquiert de nombreuses parcelles dans toute l’appellation Champagne.
- Risque de perte en capital
- Vignerons indépendants
3 raisons pour investir en Champagne
Un potentiel de performance
Les performances de cet investissement ne sont pas garanties, et il existe un risque de perte en capital. Cependant, le potentiel est là.
L’activité des GFV et des Foncières gérés par France Valley est d’acquérir des vignes en Champagne, d’en confier l’exploitation à un viticulteur, qui conserve les deux tiers de la récolte. Le tiers restant est apporté en coopérative ou vendu au négoce, générant les revenus et donc les potentiels dividendes. Ces derniers resteront modestes.
La performance sera surtout fonction de l’évolution de la valeur du foncier, et donc de son marché. Sans que cela puisse être garanti, France Valley considère que ce potentiel est important à moyen terme : l’augmentation de la consommation de Champagne en Asie (le Japon est devenu le troisième importateur en 20 ans), devrait augmenter le besoin de raisin, et donc de foncier pour répondre à la demande.
Des atouts fiscaux
Les dispositifs fiscaux décrits ci-dessous ne sont pas automatiques. Ils dépendent de la situation de chacun, qui doit être étudiée individuellement. Ils ne sont pas identiques entre les GFV et les Foncières, et ne sont pas toujours cumulables. Enfin, ils ne peuvent constituer le seul objectif de l’investisseur.
Réduction d’IR
(Article 199 terdecies 0 A du CGI)
Réduction d’IR de 18% du montant investi, dans la limite d’une souscription de 50.000 euros pour une personne seule et de 100.000 euros pour un couple, soit une réduction d’impôts respectivement de 9.000 euros et 18.000 euros. Cette réduction est soumise au plafonnement global des niches fiscales de 10.000 euros
En contrepartie, les Actions ou les Parts sont bloquées pendant une durée minimale de 5 ans ½ à 7 ans, sous réserve du marché secondaire, et vous prenez un risque de perte en capital
Exonération de droit de transmission
(Art. 793 et 793 bis du CGI)
Abattement de 75% des droits fiscaux en cas de transmission (donation ou succession), jusque 300.000 €, puis de 50%, sans limite de montant. Cet abattement s’applique sur la valeur des actifs viticoles, pas sur la trésorerie.
En contrepartie, les Parts doivent avoir été détenues 2 ans avant la transmission, puis doivent être conservées au moins 5 ans par les héritiers ou donataires.
Exonération totale d’IFI
Un investissement qui a du goût
Les investisseurs, lorsqu’un dividende leur est proposé (non garanti), peuvent décider, individuellement, chaque année, de le convertir en bouteilles de Champagne. Les bouteilles étant négociées au prix producteur, cette conversion apporte un surcroît de performance, et surtout, permet de concilier investissement et plaisir !
